将辽滨沿海经济技术开发区2021年财政决算和2022年预算（草案）情况报告如下：

一、2021年财政决算情况

2021年,辽滨经开区全面贯彻落实中央、省经济工作会议精神，在市委、市政府的坚强领导下，按照市委七届十五次全会暨市委经济工作会议、市八届人大五次会议的部署，紧紧围绕全市重点工作，面对经济下行压力，迎难而上，紧盯收入目标，扭转减收局面，强化财政资金管理，合理安排民生支出，稳妥化解政府债务，统筹推进疫情防控和经济社会发展，超额完成了全年收支任务，2021年收入总量和增幅领跑全市各县区。

（一）2021年财政决算情况

1.一般公共预算收支情况

（1）一般公共预算收入情况

一般公共预算收入56.3亿元，同比增收5亿元，同比增长9.7%，完成预算的106.2%。主要收入项目：税收收入27.3亿元，同比增长0.2%，完成预算的90.4%，税收低于预期主要是石化行业企业利润下降；非税收入29亿元，同比增长20.4%，完成预算的127.2%,非税高于预期主要是填海罚款收入增加。

一般公共预算收入同比增减收主要因素：一是税收收入同比增收0.1亿元。主要是长连化工产品价格大幅上涨、宝来利安德巴赛尔生产运行平稳、华锦联合化工稳步推进、个别企业补缴税款，税收同比增收4.5亿元；但是受成品油市场专项整治影响，北方沥青燃料有限公司税收减收3.3亿元；上年海航实业、宝来新材料等企业新取得土地使用权，形成减收1.1亿元。二是非税收入同比增收4.9亿元。主要是受石化行业补缴消费税影响，专项收入增收1.1亿元；填海罚款收入增收3.6亿元；域内企业缴纳渔业资源增值保护税行政事业性收费增收0.02亿元；廉租房租金和企业临时用地，国有资源有偿使用费增收0.2亿元。

（2）一般公共预算支出情况

一般公共预算支出50.8亿元，同比增长15.3%，剔除上级转移支付列支0.1亿元后，与年初预算基本持平。

一般公共预算支出同比增长主要原因：一是继续守牢金融风险红线，加大财力安排债务付息支出力度。二是支持重点企业早日投产达效，进一步优化营商环境，企业扶持类支出提升。主要支出项目包括：城乡社区支出33.7亿元，债务付息支出7.3亿元,资源勘探工业信息等支出6亿元，科学技术支出1.6亿元，一般公共服务支出0.9亿元，社会保障和就业支出0.2亿元，卫生健康支出0.2亿元。

（3）财政收支平衡情况

按现行财政体制和国家有关预算政策，经开区财政收支平衡情况是：收入总计109.5亿元，其中，一般公共预算收入56.3亿元，上级补助收入1.7亿元，上年结余0.3亿元，调入资金9.6亿元，债务转贷收入40.2亿元，动用预算稳定调节基金1.4亿元。支出总计109.5亿元，其中，一般公共预算支出50.8亿元，上解上级支出8.4亿元，安排预算稳定调节基金9.1亿元，结转下年支出1亿元，债务还本支出40.2亿元，财政收支平衡。

2.政府性基金预算收支情况

政府性基金预算收入19.2亿元，同比下降55.1%，完成预算的106.7%。债务转贷收入1.5亿元，上年结余0.2亿元，调入资金0.6亿元，收入总计为21.5亿元。

政府性基金预算支出6亿元，同比下降86.3%，完成预算的33%。上解上级支出0.1亿元，调出资金8.9亿元，债务还本支出0.8亿元，结转下年5.7亿元，支出总计21.5亿元。

3.国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收入0.4亿元，同比下降87.7%，完成预算的11.4%，主要是2021年国有企业利润低于预期。

国有资本经营上解上级支出0.01亿元，调出资金0.39亿元，支出总计为0.4亿元。

4.政府债务情况

政府债务限额225.4亿元，其中：一般债务限额209.7亿元，专项债务限额15.7亿元。债务转贷收入41亿元，其中：一般债务转贷收入40.2亿元，专项债务转贷收入0.8亿元。经开区政府债务余额225.3亿元，其中：一般债务余额209.6亿元，专项债务余额15.7亿元。

（二）2021年重点财政工作情况

1.凝心聚力抓征管、迎难而上破困局

2021年面对异常严峻的税收收入局面，全区财税及各相关部门，强化合力效应，加大税源调研和管控力度，实时掌握企业经营状况和重点项目进展情况，随时发现并解决出现的问题，抓住静态税源、盯住动态税源、扣住潜在税源，积极挖潜堵漏，确保做到应管尽管，应收尽收，年底成功扭转了财政收入下行趋势，提振了全市经济发展的信心。

2.资源配置持优化、财政支出有倾斜

在保证重点工作任务开展基础上，加大压减力度，全年共压减支出2.6亿元。对资金统筹谋划、科学使用，突出保障重点，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，足额安排“三保”支出预算；坚决守住债务风险的底线，全年安排债务付息15亿元；全面落实疫情常态化防控，全年拨付疫情防控资金0.05亿元；继续加大科技领域投入，全年安排科技创新支出1.5亿元；重点支持基础设施建设，全年5G智慧园区等重点项目建设投入0.6亿元；持续支持项目建设产业优化升级，兵器、ABS等重大项目加快推进，精细化工、仓储物流、中试孵化等一批高质量项目落地开工，全年实施项目81个，完成投资115亿元。

3.毫不放松防风险、安全稳定开新局

一是严守金融底线。以“防风险、零违约”为底线，通过发行政府再融资债券、续贷、展期等方式后，全年实际还本付息68.44亿元，未发生一例违约事件。以“降成本、优结构”为目标，持续调整债务结构的基本盘，确保区域金融生态环境安全稳定。二是实施动态监控。制定“一企一表”的债务调查机制，完成对辖区内17家重点企业的金融债务排查工作，及时研判金融机构信贷的松紧程度。通过对企业金融债务情况进行排查、梳理及分析，达到经开区实体经济债务风险早发现、早预警、早处置的监控效果。

4.强化支持重服务、助企纾困促发展

一是积极落实财政政策。不折不扣地落实好党中央、国务院为企业纾困解难的减税降费政策，2021年新增减税降费0.4亿元，力促企业增产增效。二是推动人才政策落地。坚持“以人民为中心”的发展思想，兑现高校毕业生购房、租房和薪酬等补贴资金67万元，进一步增强了高级人才的归属感和工作热情。三是加强银企对接。常态化组织政银企对接活动，发挥经开区“金融顾问”的智囊作用，定期跟踪、适时服务。邀请华夏银行沈阳分行、盛京银行盘锦分行等金融机构到辽宁赛菲化学有限公司、盘锦瑞德化工有限公司等多家企业进行调研，推广创新型金融产品。

5.聚焦改革求突破、创新发展谋新篇

一是深化预算绩效管理。以预算绩效一体化为核心，打造全面预算绩效管理新模式，率先成立全市各县区首家绩效管理科，通过走出去学习取经+引进来专家培训，提高经开区绩效管理水平，切实把钱花在实处。二是强化国有资产管理。全面开展资产盘查，摸清底数、制定工作目标，列出问题清单，明确处置节点，形成工作合力，加强跟踪督办，多措并举盘活鑫诚集团房地产项目、农发集团等存量资产，有序推进资产处置，确保国有资产发挥最大效益。三是深化国有企业改革。以石化产业发展为契机，推动国企改革三年行动落地落实，修订、完善重大事项管理办法、以管资本为主推进职能转变方案等一系列文件，健全国企制度体系。不断助力经开区重大项目的混改经营，激发国企的市场化经营活力，促进国企规范发展的制度化体系建设。

总体来说，经开区2021年财政预算执行情况虽总体平稳，各项重点支出得到保障，但预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题。主要包括：

一是财政收入趋于下行与财政支出刚性需求不减的矛盾愈加突出。财政收入方面，经开区税源结构较为单一，多元化产业结构尚未形成，目前仍以石化产业为主导，主要税源企业呈现“一家独大”的现状，抵御市场风险能力不强，2021年石化企业受成品油市场专项整治影响较大，导致经开区财政收入极其不稳定。在财政支出方面，虽然经开区“三保”支出需求比较稳定，但是按照国开区的建设需求，对园区企业科技投入、消化以前年度的基础设施建设、债务付息支出等方面的需求，仍存在有增无减的趋势，导致财政资金缺口日益加大。

二是政府债券项目储备有限，对上争取资金不足。2021年中央发行专项债1.35万亿元，经开区仅争取到位资金0.7亿元，这对经开区的重大项目落地、基础设施配套需求相当于“杯水车薪”，导致项目建设资金严重不足，同时经开区属于债务风险预警地区，政府债务负担依然较重，主要的财力支出除满足“三保”等刚性支出外，80%以上用于债务付息支出，用于防范化解债务风险，守牢债务安全红线。

三是产业结构有待进一步优化，石化和精细化工产业链条有待延伸。石化产业“低端过剩、高端不足”的产业结构性矛盾仍然突出，要完成“从大到强、从强到新、从新到精”的全产业链条迭代升级尚需一定的时间，粮油加工及物流产业集群效应尚不明显，战略性新兴产业尚未形成有效拉动力量，服务业发展增长动力不足，招商引资任务依然艰巨。

四是预算编制还不够精细化，预算执行严肃性需要进一步增强。近几年来，在市人大的指导下，经开区的预算编制质量和预算执行率得到了很大提升，但是还存在一些问题，如目前经开区预算项目支出定额标准体系不够完善，对预算编制尚未发挥足够的支撑作用；因各预算单位人员财务水平有限，对预算约束性认识不到位，导致年底突击花钱等问题的出现，需进一步把握预算执行进度，防止进度缓慢和超进度现象的发生。

五是项目绩效目标设定不科学，资金使用效率有待提高。经开区高度重视习近平总书记提出的全面实施绩效管理的要求，在全市各县区中率先成立绩效管理科，专人负责绩效管理工作。但是经开区绩效管理工作尚处于探索阶段，还存在诸多需要改进的地方，如相关项目的指标设置尚不成熟，未建立起符合经开区实际的完整的绩效指标体系；各预算单位对预算绩效管理工作重视程度有待提高，编制项目指标细化程度不够、可操作性不强，财政资金对项目的撬动作用发挥得不够明显。

六是财政监督工作比较薄弱，财政监督队伍力量薄弱。目前由于机构的设置，财政部门无独立的财政监督科室，财政监督职能归并到其他科室，人员配备不足以满足涉及面广、工作量大的日常监督业务需要；受客观因素制约，目前经开区只能依靠外部审计和内部审计部门内审进行监督，财政自身监督职责的范围和内容具有较大的局限性，对与经开区经济发展有密切联系的企业财务管理以及会计信息质量的监督等方面存在较大的盲区，财政监督的内容和范围还没有适应公共财政框架下财政监督的广泛性、多层次、全方位监督的要求。

我们高度重视这些问题，有信心通过采取行之有效的措施加以解决。

二、2022年预算草案

2022年是党的二十大召开之年，是“十四五”规划实施的关键之年，是贯彻落实省第十三次党代会、市第八次党代会精神和新一届政府履职的开局之年，更是盘锦市开启全面建设社会主义现代化征程的重要一年，科学编制好2022年财政收支预算，做好各项财政工作，对于保持经开区经济持续稳定发展、打造盘锦经济增长极具有非常重要的意义。

依据《预算法》和国家、省、市对编制2022年预算的有关要求，2022年辽滨经开区财政预算编制及财政工作的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于东北、辽宁振兴发展的重要讲话和指示批示精神，按照中央、省、市经济工作会议部署，以及市人大八届五次会议要求，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，坚持稳字当头、稳中求进，继续实施积极的财政政策，围绕全市“六个前列”奋斗目标和“七个方面”工作，大力组织财政收入，稳妥化解债务风险，强化财政支出管理，做好“六稳”“六保”工作，助力经济社会发展，有效保障和改善民生，在盘锦建设辽宁全面振兴全方位振兴先行区的新征程上彰显新的责任担当。

（一）2022年预算（草案）安排

1.一般公共预算

一般公共预算收入51亿元，同比下降9.3%。主要收入项目：税收收入32.5亿元，同比增长19.2%；非税收入18.5亿元，同比下降36.2%。

一般公共预算支出52.5亿元，比上年预算增长3.6%。主要支出项目：城乡社区支出15.8亿元，政府性债务付息支出7.4亿元，资源勘探信息等支出3.1亿元，科技支出1.7亿元，一般公共服务支出1.1亿元，节能环保支出0.6亿元，灾害防治及应急管理支出0.6亿元。

财政收支预算平衡情况：收入总计93.4亿元，其中，一般公共预算收入51亿元，上级补助收入1.4亿元，上年结余1亿元，调入资金0.4亿元，调入预算稳定调节基金9.1亿元，债务转贷收入30.5亿元。支出总计93.4亿元，其中，一般公共预算支出52.5亿元，上解上级支出10.4亿元，债务还本支出30.5亿元，实现收支平衡。

2.政府性基金预算

政府性基金预算收入2亿元，同比下降89.6%。调入资金0.6亿元，上年结余5.7亿元，债务转贷收入0.9亿元，收入总计9.2亿元。

政府性基金预算支出8.3亿元，比上年预算下降54.5%，债务还本支出0.9亿元，支出总计9.2亿元。

3.国有资本经营预算

国有资本经营预算收入1.5亿元，同比增长247.3%。

国有资本经营预算支出1.1亿元，上解资金0.01亿元，调出资金0.39亿元，支出总计1.5亿元。

（二）2022年主要财政工作安排

1.强化主动作为、狠抓收入重挖潜

一是加大招商引资力度，培植储备增量税源。充分发挥华锦阿美合作项目、宝来60万吨ABS项目、海航30万吨原油码头等重点建设项目的辐射和带动作用，进一步推进产业项目的延伸和储备。二是准确掌握收入基数，涵养稳定存量税源。建立调度会议制度，加大财税分析力度，科学研判收入预期；加大走访调研力度，尤其是对重点税源企业的走访调研工作，深入了解企业生产经营情况、存在的困难问题，做好税收分析预测。三是增强联动数据共享，深入挖掘潜在税源。构建经开区多部门联动与大数据共享机制，打破信息壁垒，利用现代化技术加强对企业的监管和收入分析，做好委托代征、预缴税款等潜在税源的挖潜工作，全力以赴，全面、细致地抓好组织收入工作。

2.强化风险管控、多措并举保化解

一是进一步完善政府性债务监测和风险评估预警机制，实时跟踪调度经开区还本付息及偿债资金筹措落实情况，确保债务风险合理可控，守住安全底线。二是挖掘盘活潜在收益类资产。为符合新形势下融资的需求，推进国有公司市场化转型，对收益类资产及特许权等项目进行专业化包装，实现鑫诚集团固定资产处置资金的回笼。三是协同发挥全市资源的化债作用。充分利用域内优质医院、物业等资源与市里苇田等优势资源，积极拓宽融资思路。

3.强化绩效管理、科学理财促发展

一是继续树牢“过紧日子”思想。严格控制一般性支出和非急需非刚性支出，取消无效低效支出。坚持除人员经费、基本运转支出、疫情防控以及债务支出等刚性支出外，其他财政支出保持“零增长”。二是清理消化暂付款。倒查暂付款成因，细化暂付款分类，制定具有可操作性的消化方案，并严格控制新增暂付款，通过清理结转结余资金最大限度优化财政资源配置，切实防止财政资金“二次沉淀”。三是加强预算绩效管理。强化支出责任和效率意识，建立规范化、标准化、可量化的绩效评价指标体系，强化绩效目标管理。将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，推进预算和绩效管理一体化，构建事前、事中、事后、结果运用全过程预算绩效管理链条。四是做好预决算公开工作。推进建立全面规范透明预算制度，按照上级财政要求，将经开区各部门单位预算纳入公开范围（除涉密外），公众可以更好地查阅和了解部门预算资金的收支情况。

4.强化企业扶持、做优服务增活力

一是及时兑付资金，不折不扣落实惠企政策。贯彻党中央国务院重大决策部署，落实减税降费政策，确保各项税费优惠政策应享尽享、应退尽退、应缓尽缓。二是支持域内企业发展，推动联成化学环保型增塑剂、臻德化工润滑油加氢等新投产项目全面达产达效、产能充分释放。及时拨付上级财政专项补助资金，尽快发挥财政杠杆作用。三是突出金融扶持。加强政银企对接活动，推动金融机构加大信贷投放力度，进一步拓宽融资渠道，增强对民营经济、实体经济发展扶持力度。四是推行金融顾问。充分利用经开区金融顾问，为域内企业提供“一对一”金融服务，量身订做融资规划和方案，争取把更多金融“活水”引向企业，助力企业发展。

5.强化国资管理、保值增值提效益

一是推进国企目标管理。扎实推进目标管理，聚焦“人”“财”“事”，制定符合国企发展实际、具体可操作性的目标。二是强化国有资产管理。加大国有资产监管力度，严把国有资产处置、购置环节，制定国有资产报废、购置新流程，坚决杜绝国有资产重复采购浪费；合法配置存量资产，进一步规范国有资产购置、处置行为；建立资产台账，实施分类管理，加强闲置土地的收储管理、合理利用。三是对外投资规范管理。加强对国有企业投资方向、风险和效率把控，盘活投资资本，提高国有资产使用效率，进一步梳理经开区对外投资情况，对达不到预期效果、投资进度缓慢或资金长期闲置的，按照章程（协议）择机退出。

各位代表，今年，面对全国“需求收缩、供给冲击、预期转弱”的宏观经济环境，辽滨经开区经济下行压力不减，财政形势异常严峻，任务极其艰巨。我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的监督支持下，全面贯彻落实市委八届二次全会精神，继续保持真抓实干的工作作风，坚定信心，迎难而上，确保全面完成年度财政收支预算和各项财政工作任务，为盘锦加快建成辽宁全面振兴全方位振兴先行区贡献力量，迎接党的二十大胜利召开。

附件1辽滨经开区2021年财政收支决算和2022年财政收支预算表.xlsx